Expertise
Des hypothèses documentées et des scénarios que vos financeurs prendront au sérieux
Business plan à trois ans, budget annuel, scénarios de croissance, de crise ou de cession : nous construisons des modèles financiers lisibles, auditables et réellement utilisés pour décider.
Le problème que nous rencontrons
Le business plan a été écrit pour la banque, avec une croissance de 15 % par an et une marge qui s'améliore mécaniquement. Personne dans l'entreprise ne sait d'où viennent les chiffres ; le fichier a été construit par un stagiaire, puis modifié par le dirigeant, puis par l'expert-comptable. Il n'est plus possible d'en changer une hypothèse sans casser une formule.
Quand un investisseur, un repreneur ou un banquier pose une question sur une hypothèse, la réponse prend trois jours. Quand la conjoncture change, le budget de l'année est abandonné dès le mois de mars et le pilotage se fait à vue.
Les décisions structurantes (embauche d'une équipe commerciale, ouverture d'un site, acquisition, changement de modèle tarifaire) se prennent sans que leurs conséquences sur la trésorerie des dix-huit prochains mois aient été calculées.
Ce que nous mettons en place
Nous construisons un modèle financier intégré : compte de résultat, bilan et trésorerie liés, à la maille mensuelle sur trois ans. Chaque hypothèse est isolée dans un onglet dédié, avec sa source, sa justification et sa fourchette de sensibilité. Le modèle est construit sous Excel, sans macro, avec une architecture standard que tout financier saura lire.
Nous y ajoutons un moteur de scénarios : cas central, cas dégradé, cas de croissance accélérée, et tout scénario propre à votre décision (cession, LBO, ouverture, acquisition). Chaque scénario donne immédiatement son impact sur le résultat, la trésorerie, le besoin de financement et les covenants bancaires.
Le budget annuel est dérivé du même modèle, ce qui garantit la cohérence entre le plan à trois ans et le pilotage mensuel. Nous formons votre équipe à mettre le modèle à jour, à reprévoir chaque trimestre et à en présenter les résultats.
Les livrables de la mission
Chaque livrable est nommé dans la proposition commerciale avec son contenu et sa date de remise. Aucune facture n'est émise avant l'acceptation du livrable correspondant.
| Livrable | Contenu | Remise |
|---|---|---|
| Cadrage des hypothèses | Recensement, documentation et validation de l'ensemble des hypothèses d'activité, de coûts, d'investissement et de financement avec le dirigeant. | Semaine 2 |
| Modèle financier intégré | Compte de résultat, bilan et flux de trésorerie mensuels sur trois ans, liés et auditables, avec onglet d'hypothèses et contrôles de cohérence. | Semaine 5 |
| Moteur de scénarios | Trois scénarios standards et scénarios spécifiques à votre projet, tableau de synthèse comparatif, analyse de sensibilité sur les variables clés. | Semaine 6 |
| Budget annuel | Déclinaison du cas central en budget par centre de responsabilité, calendrier et procédure de reprévision trimestrielle. | Semaine 7 |
| Document de présentation | Business plan rédigé de vingt à trente pages, prêt pour les banques, les investisseurs ou un repreneur, avec annexes financières. | Semaine 8 |
| Formation et passation | Formation à la mise à jour du modèle et à la reprévision, accompagnement de la première reprévision. | Semaines 8 à 16 |
Comment démarre la mission
Nous commençons par deux entretiens avec le dirigeant pour comprendre la décision que le modèle doit éclairer ; c'est elle qui détermine l'architecture. Nous demandons ensuite les trois derniers exercices, le budget en cours s'il existe, et les contrats de financement.
La mission fait l'objet d'un devis sur-mesure établi après un premier échange de cadrage. Décrivez-nous votre situation dans le formulaire de contact ; l'associé responsable de cette expertise vous rappelle sous deux jours ouvrés.